利丰(00494.HK)宣布，于2017年12月14日交易时间后，公司与True Sage Limited(一间将由USEL、公司主要股东冯氏控股1937及冯氏投资共同拥有的实体，作为买方)订立了买卖协议，以出售目标业务，总现金代价为11亿美元(按无现金/无负债基准)，须进行交易完成时调整。

　　公告称，目标业务包括由利丰家具、利丰美容及利丰毛衣营运的产品业务所组成的业务。交易完成后，公司将继续拥有并经营核心服务分部，包括分部项下的供应链解决方案和物流业务，以及产品分部下在岸批发业务。

　　集团三年业务发展计划的目标旨在创造未来的供应链，以协助其客户驾驭数码经济，令公司转型为数码公司时提升长期股东价值。公司一直致力于提供一个数码平台，该平台连接其供应商、供货商和客户以及其他合作伙伴，具备端对端明晰度及数据分析功能。

　　策略性出售将令公司得以为建立更精简的组织架构奠定基础、提高灵活性并专注于核心竞争力，亦令公司的高级管理团队可将资源集中用于实施其三年业务发展计划。

　　目标集团就每一产品类别的增长策略要求进一步在上游及下游扩张，需要资本投资和管理层关注，公司相信这最适合在公司及其目前的策略方向之外达致。

　　由于策略性出售，预期集团将确认约6.10亿美元终止经营业务亏损，其中包括撇减目标集团于之前年度进行收购产生的商誉。关于该等收购业务，集团已于之前年度的非经营溢利确认2.82亿美元的或然收购代价回拨。倘若上述回拨计入整体考虑，策略性出售引致的损失即为3.28亿美元。预期策略性出售引致的预计亏损会触发2017年集团呈报股东应占份额为净亏损。僘除该亏损后，集团来自持续经营业务的股东应占溢利净额仍然稳健。

　　此外，策略性出售亦将在交易完成时的本公司权益帐中触发之前年度期间的外汇非现金折算损失变现，金额约为1.06亿美元。上述会计损失对公司的现金流以及其未来的营运和财务表现均无影响。策略性出售延续了公司精简其业务的策略，与其2014年将利标品牌有限公司分拆以及2016年出售利丰亚洲消费品及健康保健用品经销业务一脉相承。公司将继续专注于发展其核心能力及创造未来供应链。

　　董事会建议，从策略性出售的所得款项派付金额约为5.20亿美元的特别股息或每股0.0614美元的股息，特别股息将于可行情况下尽快且无论如何于交易完成后两个月内，分派予于待确定的记录日期载列于公司股东名册的股东。特别股息以策略性出售的交易完成为先决条件。

　　公司已委任，而且独立董事委员会批准，法国巴黎证券(亚洲)有限公司作为独立财务顾问，以就该等事宜向独立董事委员会及独立股东提供意见。

　　此外，公司已委任花旗环球金融亚洲有限公司为策略性出售的独家财务顾问。